Ga naar de inhoud 
Interne controle specialist
Aanvraagnummer: 44383
Contractvorm: Detachering
Organisatie: Gemeente Heerenveen
Locatie: Heerenveen
Uren per week: 20 - 24 per week
Tarief: 80 - 125 per uur
Duur van de opdracht: 5 maanden
Regio: Fryslân
Startdatum: 01-09-2026
Optie tot verlenging: Ja, 2 x 3 maanden
Sluitingsdatum: 10-08-2026 23:59
LET OP! Reacties dienen minimaal 1 werkdag voor de sluitingsdatum binnen te zijn voor tijdige verwerking.
Opdracht omschrijving
Op dit moment worden door de VIC afdeling zowel 2e als 3e lijn werkzaamheden uitgevoerd. In de onlangs vastgestelde Visie op control van de gemeente Heerenveen is het volgende vastgelegd over de 3e lijn: de 3e lijn controleert op alle aspecten of het samenspel tussen de 1e en 2e lijn soepel functioneert en geeft een onafhankelijk oordeel. Als onderdeel van de doorontwikkelingen van het team moeten de volgende interne controle documenten opgesteld worden:
Een tweetal interne controleplannen voor de domeinen Leefomgeving en Bedrijfsvoering. Deze interne controleplannen worden vanuit de 3e lijn vervolgens overgedragen aan het bedrijfsbureau van beide domeinen, zodat deze vanaf 1 januari 2027 de Interne controle van dat domein kunnen gaan uitvoeren.
Een Plan van aanpak voor de 3e lijn over op welke vlakken gebruik gemaakt kan worden van digitale oplossingen in de VIC (datagedreven controles, artificial intelligence).
Een overkoepelende Nota frauderisico-beheersing die vervolgens concreet vertaald wordt in de risico analyses per proces op basis waarvan de VIC plaatsvinden.
Een auditplan voor de interne jaarlijkse WPG audit vanaf 2026.
De opdrachtnemer werkt binnen de bestaande gemeentelijke werkwijze, formats en dossiervorming. Voor het Domein Mens & Maatschappij (Sociaal Domein) functioneert de 2e lijn reeds een aantal jaren.
Uitvoeren 3e/ 2e lijns controle werkzaamheden
Dit betreft het uitvoeren van controle over de 2e helft van 2026, namelijk:
- Controles n.a.v. migratie overgang naar nieuw financieel pakket per 1 januari 2026.
- Onder andere (V)IC grondexploitatie, materiele vaste activa en voorzieningen over 2026.
- SISA voorbereiding en evt. overige jaarrekeningwerkzaamheden over het jaar 2026.
Gezien de aard van de werkzaamheden is deze opdracht niet geschikt voor zzp'ers.
Verantwoordelijkheden
Opstellen van interne controle documenten;
Uitvoeren van de inhoudelijke (V) IC’s op geselecteerde processen.
Beoordelen in hoeverre de Nota frauderisico- beheersing is vertaald in de VIC plannen per proces.
III. Eisen en gunningscriteria
Beschikbaarheid
Kwaliteit (eisen)
Gunningscriteria
Sortering
Gewicht van prijs : 40 %
Gewicht van kwaliteit : 60 %
Uitleg gunningscriteria
Op basis van de economisch meest voordelige inschrijving (EMVI) wordt de top van kandidaten samengesteld. Op basis van de gespreksresultaten wordt één kandidaat geselecteerd. In het geval er uit de gesprekken geen geschikte kandidaat naar voren komt, worden de volgende CV's beoordeeld; zonodig te herhalen tot de selectie is voltooid.
De EMVI komt als volgt tot stand:
prijs score = 100 - ( ( uw prijs - laagste prijs ) * ( 100 / ( hoogste prijs - laagste prijs ) ) )
kwaliteit score = behaalde kwaliteitspercentage
totaal score = ( prijs score * prijs weging ) + ( kwaliteit score * kwaliteit weging )
Gunningscriteria (wensen)
Prijs (eisen)
Maximaal: € 125,00
Competenties te toetsen in interviewfase
Beschrijving (uitleg)
Analytisch vermogen
Oordeelsvorming
Zelfstandigheid
Zorgvuldigheid
Schriftelijke uitdrukkingsvaardigheid
Samenwerkingsvaardigheid / afstemmingsvermogen
Praktisch inzicht / praktisch kunnen duiden.
Fase 2: Het interview
Beschrijving (uitleg)
Als Inschrijver in de top 3 is geëindigd, ontvangt inschrijver een uitnodiging voor het interview. Tijdens het interview wordt een verificatie gedaan op basis van de aangeboden offerte. Als de verificatie positief is wordt de kandidaat beoordeeld op basis van criteria. De criteria zijn hieronder te raadplegen ter voorbereiding op het interview. Bij de terugkoppeling op de offertes (gunningsbeslissing) worden de resultaten bekendgemaakt in deze applicatie.
Aanvullende informatie
Aanvullende informatie
Vragen betreffende deze aanvraag kunnen uitsluitend in de applicatie van Inhuur WerkenInFriesland worden voorgelegd. Alle Leveranciers worden vervolgens door middel van de nota van inlichtingen, 1 a 2 dagen na sluiting van de vragenperiode, in de applicatie op de hoogte gesteld van de antwoorden op deze vragen.
Aan de offerte zijn voor de gemeente geen kosten verbonden, ook niet in het geval wordt besloten om niet tot gunning over te gaan. In de precontractuele fase draagt u uw eigen kosten. Zolang geen definitieve gunning heeft plaatsgevonden, is geen sprake van enige verbintenis of aanspraak op vergoeding.
Deze offerteaanvraag met alle bijbehorende documenten is met grote zorg samengesteld. Mochten er desondanks tegenstrijdigheden, onjuistheden, onrechtmatigheden en/of onvolkomenheden in voorkomen, dan vragen wij u dit door middel van het stellen van een vraag via deze applicatie door te geven.
Kwaliteit (eisen)
U voegt een cv van bij voorkeur 3 pagina's A4 toe. Onder een CV verstaan wij een overzicht van de werkervaring van de kandidaat. WerkenInFriesland behoudt zich het recht voor om aanbiedingen terzijde te leggen indien er overmatig veel taal- en/of spelfouten in het CV voorkomen.
In het CV dient te allen tijde een vermelding van de functienaam, start- en einddatum van de werkzaamheden en aantal gewerkte uren per week te zijn vermeld.
Opleidingen en diploma's
Indien gevraagd wordt om bewijsstukken dan dienen deze binnen 2 werkdagen na verzoek te worden overgelegd. Indien de inschrijver dit niet kan aantonen, vervalt de voorlopige gunning.
Referenties
Er kan gevraagd worden om een referentie. Onder een referentie verstaan wij een overzichtelijke omschrijving van een eerdere opdracht of resultaat. Hierin moet tot uitdrukking komen wie de opdrachtgever was, de begin- en einddatum van de opdracht en het aantal uren per week. Ook de mogelijkheid om contact op te nemen met de voormalige opdrachtgever sluiten we niet uit. Dit zal alleen gebeuren als de Externe in aanmerking komt voor een interview. Referenties kunnen meegewogen worden in de beoordeling.
Geheimhoudingsverklaring
Is van toepassing op alle verkregen informatie gedurende de opdracht bij de Gemeente Heerenveen. De geheimhoudingsverklaring is toegevoegd bij de documenten en zal voor aanvang van de opdracht getekende ingediend te worden.
VOG
Iedere arbeidskracht (dus ook een externe) mag bij gemeente Heerenveen alleen starten met de werkzaamheden wanneer deze beschikt over een VOG (niet ouder dan 6 maanden). De VOG dient voor aanvang van de werkzaamheden ter controle aan de gemeente te worden overlegd. Kan er geen VOG overlegd worden, dan is definitieve afwijzing het gevolg. De kosten van de VOG zijn voor de externe.
Indexeren
Indexering is eenmaal per kalenderjaar toegestaan. De eerste indexering kan plaatsvinden na afloop van de eerste twaalf (12) maanden van de initiële inhuurperiode. Indexering vindt uitsluitend plaats na voorafgaande schriftelijke goedkeuring van de opdrachtgever.
De berekening geschiedt op basis van het CBS Dienstenprijzenindexcijfer, categorie 78: Arbeidsbemiddeling en personeel, waarbij wordt uitgegaan van het meest recent gepubliceerde kwartaalcijfer ten opzichte van hetzelfde kwartaal in het voorafgaande jaar. Andere vormen van prijsaanpassing, zoals cao-gerelateerde verhogingen of eigen kostprijsontwikkelingen, zijn niet toegestaan.
Faciliteiten
De gemeente Heerenveen verleent de nodige faciliteiten aan de Externe wanneer dit noodzakelijk is voor het uitoefenen van de opdracht. Een laptop wordt (indien noodzakelijk) ter beschikking gesteld door gemeente Heerenveen.
Bij inschrijving gaat u akkoord met de Algemene voorwaarden inkoop diensten – gemeente Heerenveen